Normativa antiriciclaggio e responsabilità da reato delle società

Il volume fornisce una ricostruzione, il più possibile operativa, della lunga e travagliata gestazione (e conseguente applicazione) della normativa introdotta dal D.Lgs. n. 231/2001 sulla responsabilità amministrativa degli enti. Questioni non ancora sedimentate, in dottrina e in giurisprudenza, sono riassunte e "trasformate" in indirizzi operativi, come i suggerimenti per la redazione e l'adozione dei modelli, la configurazione soggettiva dell'organismo di vigilanza, la responsabilità dei suoi componenti, le regole per i controlli. Incrocia le sorti della legge l'omonimo D.Lgs. n. 231/2007, recante la nuova normativa in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. Con questo intervento, tra l'altro, si sono aggiunti, ai reati-presupposto per la responsabilità degli enti, quelli di riciclaggio di cui agli articoli 648-bis e ter del codice penale; da qui la trattazione incrociata che gli autori prospettano in chiave non solo dogmatica ma, nella specie, applicativa. Il testo si presenta comunque di agevole lettura e consultazione non solo per lo studioso, ma anche per l'operatore, il libero professionista, il consulente d'azienda..